ตัวบ่งชี้ที่ 1.2 ระบบและกลไกการเงินและงบประมาณ

องค์ประกอบที่ 1 ตัวบ่งชี้การบริหารจัดการองค์กรสู่ความเป็นเลิศ
ปีที่ประเมิน 2564
ผู้ดูแลตัวบ่งชี้ : อริศาพัชร จักรบุตร , ปฏิกิติพัฒน์ ศรีมะณี
ชนิดตัวบ่งชี้ : กระบวนการ
คำอธิบายตัวบ่งชี้

หน่วยงานสนับสนุนจะต้องดําเนินการวิเคราะห์ข้อมูลทางการเงินที่ประกอบไปด้วย
การวิเคราะห์ค่าใช้จ่าย โดยมีการจัดสรรงบประมาณและการจัดทํารายงานทางการเงินอย่างเป็นระบบ ครบทุกพันธกิจ มีระบบการตรวจสอบ การใช้เงิน เพื่อให้สามารถวิเคราะห์สถานะทางการเงิน
ความมั่นคง และวิเคราะห์ความคุ้มค่าของการบริหารจัดการ ประสิทธิภาพ ประสิทธิผล
ในการดําเนินงานตามพันธกิจของหน่วยงาน

เกณฑ์การประเมิน
คะแนน 1 คะแนน 2 คะแนน 3 คะแนน 4 คะแนน 5
มีการดำเนินการ 1 ข้อ มีการดำเนินการ 2 ข้อ มีการดำเนินการ 3 - 4 ข้อ มีการดำเนินการ 5 ข้อ มีการดำเนินการ 6 ข้อ
เกณฑ์มาตรฐาน
ระดับ เกณฑ์มาตรฐาน ดำเนินการ
1 มีการจัดทําแผนยุทธศาสตร์ทางการเงินหรือจัดสรรงบประมาณของหน่วยงานที่มีการวิเคราะห์แนวทางจัดหาหรือการได้มาซึ่งทรัพยากรทางด้านการเงิน หลักเกณฑ์การจัดสรร และการวางแผนการใช้เงินอย่างมี ประสิทธิภาพ โปร่งใส และตรวจสอบได้ และมีความเชื่อมโยงกับแผนยุทธศาสตร์ของหน่วยงาน มีการกําหนดตัวชี้วัด ความสําเร็จแผนยุทธศาสตร์ ทางการเงิน และจะต้องผ่านการอนุมัติเห็นชอบจากคณะกรรมการประจําหน่วยงาน ✘
2 มีระบบและกลไกหรือมาตรการ แนวทาง วิธีการกํากับด้านการเงินและการป้องกันการทุจริต ประพฤติมิชอบ และผลประโยชน์ทับซ้อนของบุคลากรในหน่วยงาน ✘
3 มีการถ่ายทอดแผนยุทธศาสตร์ทางการเงินหรือจัดสรรงบประมาณของหน่วยงาน ระบบ และกลไก หรือมาตรการ แนวทาง และวิธีการกํากับด้านการเงิน การป้องกันการทุจริต ประพฤติมิชอบ และผลประโยชน์ ทับซ้อนของบุคลากรในหน่วยงานไปสู่บุคลากรในสังกัดและเผยแพร่ให้ผู้มีส่วนได้ส่วนเสียได้รับทราบหรือนําไป ใช้ประโยชน์ต่อการทํางานต่างๆ ของหน่วยงานได้ ✘
4 มีการนําข้อมูลทางการเงินไปใช้ในการวิเคราะห์ค่าใช้จ่ายหรือสถานะทางการเงิน และติดตาม การเบิกจ่ายทางการเงินในการดําเนินงานต่าง ๆ ตามพันธกิจของหน่วยงานของแต่ละไตรมาสให้แก่คณะผู้บริหารหน่วยงานหรือคณะกรรมการประจําหน่วยงานได้รับทราบหรือพิจารณาข้อคิดเห็นและข้อเสนอแนะเพื่อการพัฒนา ✘
5 มีการตรวจสอบ ติดตามการใช้เงินให้เป็นไปตามระเบียบและกฎเกณฑ์ที่สถาบันหรือหน่วยงาน และมีการเผยแพร่รายงานทางการเงินหรือช่องทางการตรวจสอบความโปร่งใสทางการเงินของหน่วยงานให้แก่คณะผู้บริหาร และบุคลากรทั้งภายในและภายนอก ✘
6 มีการรายงานผลความสําเร็จแผนยุทธศาสตร์ทางการเงินหรือจัดสรรงบประมาณของหน่วยงาน อย่างน้อยปีละ 1 ครั้ง ที่ผ่านการเห็นชอบจากคณะกรรมการประจําหน่วยงาน และมีการนําผลการพิจารณาข้อคิดเห็นและข้อเสนอแนะไปปรับปรุงหรือพัฒนา ✘
ผลการดำเนินงาน
ตนข้อเกณฑ์ผลการดำเนินงานหลักฐาน
✘1มีการจัดทําแผนยุทธศาสตร์ทางการเงินหรือจัดสรรงบประมาณของหน่วยงานที่มีการวิเคราะห์แนวทางจัดหาหรือการได้มาซึ่งทรัพยากรทางด้านการเงิน หลักเกณฑ์การจัดสรร และการวางแผนการใช้เงินอย่างมี ประสิทธิภาพ โปร่งใส และตรวจสอบได้ และมีความเชื่อมโยงกับแผนยุทธศาสตร์ของหน่วยงาน มีการกําหนดตัวชี้วัด ความสําเร็จแผนยุทธศาสตร์ ทางการเงิน และจะต้องผ่านการอนุมัติเห็นชอบจากคณะกรรมการประจําหน่วยงาน

สถาบันวิจัยและพัฒนา ได้จัดทำคำสั่งแต่งตั้งคณะกรรมการจัดทำแผนกลยุทธ์ทางการเงิน 2.1-1(1) และ มีการจัดทำแผนยุทธศาสตร์ทางการเงิน 2.1-1(2)  โดยนำเข้าที่ประชุมคณะกรรมการบริหารสถาบันวิจัยและพัฒนา 2.1-1(3)  ที่ระบุแหล่งที่มาและใช้ไปของทรัพยากรทางการเงิน โดยมีการวางแผนการจัดการงบประมาณให้สอดรับไปกับยุทธศาสตร์ของสถาบันวิจัยและพัฒนา  (2.1-1(4)), 2.1-1(5))โดยมีการกำหนดตัวชี้วัด ความสำเร็จของแผนสามารถผลักดันแผนยุทธศาสตร์ของสถาบันวิจัยให้สามารถดำเนินการได้ และผ่านการเห็นชอบจากคณะกรรมการประจำสถาบันวิจัยและพัฒนา (2.1-16))

1.2 - 1(1) คำสั่งแต่งตั้งคณะกรรมการจัดทำแผนกลยุทธ์การเงิน
1.2 - 1(2) แผนยุทธศาสตร์การเงิน
1.2 - 1(3) รายงานการประชุมคณะกรรมการบริหารสถาบัน ครั้งที่ 5/64 วาระที่ 5.6
1.2 - 1(4) แผนยุทธศาสตร์สถาบันวิจัยและพัฒนา ฉบับทบทวน 64-65
1.2 - 1(5) แผนปฏิบัติการทางการเงิน
1.2 - 1(6) รายงานการประชุมคณะกรรมการประจำสถาบันวิจัยและพัฒนา ครั้งที่ 1/2564 วาระที่ 5.3
✘2มีระบบและกลไกหรือมาตรการ แนวทาง วิธีการกํากับด้านการเงินและการป้องกันการทุจริต ประพฤติมิชอบ และผลประโยชน์ทับซ้อนของบุคลากรในหน่วยงาน

สถาบันวิจัยและพัฒนา มีแนวทางจัดหาทรัพยากรทางด้านการเงิน และหลักเกณฑ์การจัดสรร
ที่เหมาะสมกับลักษณะของการใช้จ่ายและเพียงพอสำหรับการบริหารจัดการ มีการแปลงแผนยุทธศาสตร์เป็นแผนปฏิบัติการประจำปี (Action Plan) ปีงบประมาณ 2565 ที่มีดำเนินงานตามโครงการ/กิจกรรมที่สอดคล้องกับกลยุทธ์มีการแปลงแผนยุทธศาสตร์ (1.1-2(1)) เป็นแผนปฏิบัติการประจำปี พ.ศ. 2565 โดยได้รับจัดสรรงบประมาณตามแผน จำนวนทั้งสิ้น 1,475,000 บาท โดยมีการจัดสรรครบถ้วนตามภารกิจที่สอดคล้องกับแผนยุทธศาสตร์สถาบันวิจัยและพัฒนา ดังนี้

     แหล่งเงินที่ใช้ในการดำเนินงาน 2 แหล่ง คือ 1) เงินงบประมาณแผ่นดิน 75,000 บาท และ 2) เงินบำรุงการศึกษา 1,400,000 บาท 3.โดยหน่วยงานจัดทำคำของบประมาณ (2.1-2(2)) โดยมีการวางแผนการใช้จ่ายเงินอย่างมีประสิทธิภาพ โปร่งใส และตรวจสอบได้ (2.1-2(3)) และสถาบันมีการอบรมบริหารจัดการด้านการเงิน พัสดุ และครุภัณฑ์สำหรับโครงการวิจัยภายใต้หลักธรรมมาภิบาล (2.1-2(4)) และนำส่งข้อมูลให้คณะกรมการประเมินคุณธรรมและความโปร่งใส เพื่อทราบต่อไป

1.2 - 2(1) แผนยุทธศาสตร์สถาบันวิจัยและพัฒนา ฉบับทบทวน 64-65
1.2 - 2(2) แผนปฏิบัติการประจำปีงบประมาณ 2565
1.2 - 2(3) รายงานการประชุมคณะกรรมการบริหารสถาบันวิจัยและพัฒนา ครั้งที่ 1/2565
1.2 - 2(4) สรุปผลโครงการ ITA โครงการอบรมความเข้าใจการบริหารจัดการ ด้านการเงิน พัสดุ และครุภัณฑ์สำหรับโครงการวิจัยภายใต้หลักธรรมาภิบาลตามกฎเ
✘3มีการถ่ายทอดแผนยุทธศาสตร์ทางการเงินหรือจัดสรรงบประมาณของหน่วยงาน ระบบ และกลไก หรือมาตรการ แนวทาง และวิธีการกํากับด้านการเงิน การป้องกันการทุจริต ประพฤติมิชอบ และผลประโยชน์ ทับซ้อนของบุคลากรในหน่วยงานไปสู่บุคลากรในสังกัดและเผยแพร่ให้ผู้มีส่วนได้ส่วนเสียได้รับทราบหรือนําไป ใช้ประโยชน์ต่อการทํางานต่างๆ ของหน่วยงานได้

สถาบันวิจัยและพัฒนามีการจัดทำรายงานทางการเงินอย่างเป็นระบบ ที่แสดงรายละเอียดการใช้จ่ายเงินในทุกภารกิจ โครงการ กิจกรรม ประกอบด้วยยอดเบิกจ่าย ร้อยละการเบิกจ่าย แผนการเบิกจ่าย และผลการเบิกจ่าย รายงานคณะกรรมการบริหารสถาบันวิจัยและพัฒนาเป็นรายไตรมาส โดยปีงบประมาณปีงบประมาณ 2565 คือ

ไตรมาสที่ 1 นำเสนอต่อที่ประชุมคณะกรรมการบริหารสถาบันวิจัยและพัฒนา ครั้งที่ 1/2565 (2.1-4(1)) 

ไตรมาสที่ 2 นำเสนอต่อที่ประชุมคณะกรรมการบริหารสถาบันวิจัยและพัฒนา ครั้งที่ 4/2565 (2.1-4(2))

โดยสถาบันวิจัยและพัฒนา มีการจัดทำแผนกลยุทธ์ทางการเงิน  มีการจัดทำรายงานผลการดำเนินงาน และเผยแพร่ ลงเว็บไซต์ของสถาบันวิจัยและพัฒนา (2.1-4 (3))  เพื่อให้ทราบถึงความเคลื่อนไหวของการใช้จ่ายงบประมาณ และการป้องกันการทุจริต ประพฤติมิชอบ และผลประโยชน์ ทับซ้อนของบุคลากรในหน่วยงานไปสู่บุคลากรในสังกัดและเผยแพร่ให้ผู้มีส่วนได้ส่วนเสียได้รับทราบหรือนําไป ใช้ประโยชน์ต่อการทํางานต่างๆ ของหน่วยงานได้

1.2 - 3(1) รายงานการประชุมคณะกรรมการบริหารสถาบันวิจัยและพัฒนา ครั้งที่ 1/2565 วาระที่ 5.2
1.2 - 3(2) รายงานการประชุมคณะกรรมการบริหารสถาบันวิจัยและพัฒนา ครั้งที่ 4/2565 วาระที่ 5.8
1.2 - 3(3) สรุปผลการในดำเนินงานรอบ 6 เดือน เผยแพร่ในเว็บไซต์
✘4มีการนําข้อมูลทางการเงินไปใช้ในการวิเคราะห์ค่าใช้จ่ายหรือสถานะทางการเงิน และติดตาม การเบิกจ่ายทางการเงินในการดําเนินงานต่าง ๆ ตามพันธกิจของหน่วยงานของแต่ละไตรมาสให้แก่คณะผู้บริหารหน่วยงานหรือคณะกรรมการประจําหน่วยงานได้รับทราบหรือพิจารณาข้อคิดเห็นและข้อเสนอแนะเพื่อการพัฒนา

 สถาบันวิจัยและพัฒนา มีการจัดทำรายงานข้อมูลงบประมาณที่ได้รับจัดสรรนำเสนอคณะกรรมการบริหารสถาบันวิจัยและพัฒนา ครั้งที่ 5/64 (1.2-4(1))เพื่อพิจารณาโครงการและกิจกรรม   และมีการนำเข้าที่ประชุมกรรมการประจำสถาบันวิจัยและพัฒนา ครั้งที่ 1/2564 เพื่อเห็นชอบโครงการและกิจกรรม (1.2-4(2))  และมีการกำกับติดตามโครงการกิจกรรมเป็นรายรไตรมาส โดยนำเข้าที่ประชุมคณะกรรมการบริหารสถาบันวิจัยและพัฒนา(1.2-4(3)) 

1.2 - 4(1) รายงานการประชุมคณะกรรมการบริหารสถาบันวิจัยและพัฒนา ครั้งที่ 5/2564
1.2 - 4(2) รายงานคณะกรรมการประจำสถาบันวิจัยและพัฒนา ครั้งที่ 1/2564
1.2 - 4(3) รายงานการประชุมคณะกรรมการบริหารสถาบันวิจัยและพัฒนา ครั้งที่ 4/2565
✘5มีการตรวจสอบ ติดตามการใช้เงินให้เป็นไปตามระเบียบและกฎเกณฑ์ที่สถาบันหรือหน่วยงาน และมีการเผยแพร่รายงานทางการเงินหรือช่องทางการตรวจสอบความโปร่งใสทางการเงินของหน่วยงานให้แก่คณะผู้บริหาร และบุคลากรทั้งภายในและภายนอก

สถาบันวิจัยและพัฒนา ได้รับการตรวจเอกสารจากหน่วยงานตรวจสอบภายในมหาวิทยาลัยราชภัฏศรีสะเกษ ทำหน้าที่ตรวจสอบติดตามการใช้จ่ายเงิน (2.1-5 (1)) และได้นำรายงานผลการดำเนินงานรายไตรมาสเข้าที่ประชุมคณะกรรมการประจำสถาบันวิจัยและพัฒนา ให้เป็นไปตามระเบียบและกฎเกณฑ์ที่มหาวิทยาลัยกำหนด (2.1-5(2)) และมีการนำผลการดำเนินงานเผยแพร่ลงเว็บไซต์สถาบันวิจัยและพัฒนา (2.1-5(3))

1.2 - 5(1) รายงานผลการติดตามตรวจสอบจากหน่วยงานภายในมหาวิทยาลัยราชภัฏศรีสะเกษ
1.2 - 5(2) รายงานการประชุมคณะกรรมการบริหารสถาบันวิจัยและพัฒนา ครั้งที่ 4/65
1.2 - 5(3) รายงานผลการดำเนินงานรอบ 6 เดือน ในเว็บไซต์สถาบันวิจัย
✘6มีการรายงานผลความสําเร็จแผนยุทธศาสตร์ทางการเงินหรือจัดสรรงบประมาณของหน่วยงาน อย่างน้อยปีละ 1 ครั้ง ที่ผ่านการเห็นชอบจากคณะกรรมการประจําหน่วยงาน และมีการนําผลการพิจารณาข้อคิดเห็นและข้อเสนอแนะไปปรับปรุงหรือพัฒนา

สถาบันวิจัยและพัฒนา มีการจัดทำรายงานผลการดำเนินงานและสรุปผลการใช้จ่ายงบประมาณเพื่อนำเสนอคณะกรรมการประจำสถาบันวิจัยและพัฒนารับทราบและเพื่อนำผลการพิจารณา ข้อคิดเห็นไปปรับปรุงงานสถาบันวิจัยต่อไป 2.1-6 (1)

1.2 - 6(1) รายงานการประชุมคณะกรรมการประจำครั้งที่ 2/2565
ผลคะแนนการประเมินตนเอง
ทำได้ (ข้อ) ได้คะแนน
6 5