| ✓ | 1 | มีการแต่งตั้งคณะกรรมการหรือคณะทํางานด้านบริหารความเสี่ยงและควบคุมภายใน
โดยมีผู้บริหารสูงสุด หรือตัวแทนผู้บริหารของหน่วยงานเป็นประธานในคําสั่ง และมีบุคลากรร่วมเป็นคณะกรรมการหรือคณะทํางาน โดยมีการกําหนดบทบาทหน้าที่ และระบบกลไกหรือกระบวนการทํางานของคณะกรรมการอย่างชัดเจน
| 1. มีการแต่งตั้งคณะกรรมการหรือคณะทำงานด้านบริหารความเสี่ยงสถาบันภาษา ศิลปะและวัฒนธรรม
สถาบันภาษาศิลปะและวัฒนธรรม มีเกณฑ์ ดังนี้
มีการแต่งตั้งคณะกรรมการดำเนินงาน ด้านบริหารความเสี่ยง (1.4-1(1)) ประกอบด้วยผู้ช่วยผู้อำนวยการสถาบันฯ เป็นประธานในคำสั่ง หัวหน้าสำนักงานอำนวนการ เป็นรองประธาน คณะกรรมการสถาบันฯ และเจ้าหน้าที่ประจำสถาบันฯ ซึ่งทุกฝ่ายได้มีส่วนร่วมในการคิดวิเคราะห์ความเสี่ยงที่อาจจะเกิดขึ้นของสถาบันฯ และได้จัดทำเป็นแผนบริหารความเสี่ยงและการควบคุมภายในของสถาบันฯ รวมทั้งมีการมอบหมายหน้าที่และวางระบบกลไกในการทำงานของคณะกรรมการอย่างชัดเจนเพื่อป้องกันหรือลดความเสี่ยงที่อาจจะเกิดขึ้น
| |
| ✓ | 2 | มีจัดทําแผนบริหารความเสี่ยงที่ได้จากการวิเคราะห์และระบุความเสี่ยง และปัจจัยที่ก่อให้เกิดความเสี่ยง จากภายในและภายนอกหน่วยงาน ที่ครอบคลุมตามพันธกิจหรือความเสี่ยงที่เกี่ยวข้องกับผลประโยชน์ทับซ้อน ของหน่วยงานอย่างน้อย 3 ด้าน ตามบริบทของหน่วยงาน | 2. มีการจัดทำแผนบริหารความเสี่ยงที่ได้จากการวิเคราะห์และระบุความเสี่ยง และปัจจัยที่ก่อให้เกิดความเสี่ยงจากปัจจัยภายในและภายนอกหน่วยงานสถาบันภาษา ศิลปะและวัฒนธรรม
สถาบันภาษาศิลปะและวัฒนธรรม มีเกณฑ์ ดังนี้
2. มีการจัดประชุมคณะกรรมการบริหารความเสี่ยงสถาบันภาษา ศิลปะและวัฒนธรรม ครั้งที่2/2564 ลงวันที่ 3 กันยายน 2564 วาระที่ 4.7 หารือ ความเสี่ยง ปัจจัยเสี่ยง โอกาสและผลกระทบ ประจำปีงบประมาณ 2565 (1.4-2(1)) เพื่อ(ยกร่าง) แผนบริหารความเสี่ยง (1.4-2(2)) โดยร่วมกันวิเคราะห์ และระบุความเสี่ยง และปัจจัยที่ก่อให้เกิดความเสี่ยง โดยมีประเด็นความเสี่ยงจากภายในและภายนอกสถาบันฯ ที่ครอบคลุมตามพันธกิจหรือความเสี่ยงที่เกี่ยวข้องกับผลประโยชน์ทับซ้อนของสถาบันฯ ตามแผน จำนวน 3 ประเด็น แบ่งเป็นด้านการเงิน จำนวน 1 ประเด็น ด้านการปฏิบัติงาน จำนวน 1 ประเด็น ด้านบุคลากร จำนวน 1 ประเด็น ดั้งนี้
|
ลำดับ
|
ประเภทความเสี่ยง
|
ความเสี่ยง
|
ปัจจัยเสี่ยง
|
|
1
|
ด้านการปฏิบัติงาน
|
บุคลากรที่รับผิดชอบงานพัสดุและจัดซื้อจัดจ้าง ยังไม่มีความรู้ ความเข้าใจเกี่ยวกับระบบงานจัดซื้อจัดจ้างพัสดุภาครัฐ
|
ปัจจัยภายใน
-เกิดการแก้ไขจำนวนหลายครั้ง
ปัจจัยภายนอก
-กระบวนการจัดซื้อจัดจ้างไม่ทัน/ล่าช้า
|
|
2
|
ด้านการเงิน
|
การยืมเงินทดรองจ่ายงบประมาณ ไม่ทันตามการจัดกิจกรรม
|
ปัจจัยภายใน
- ชุดเอกสารการยืมเงินทดรองจ่ายมีการแก้ไข
- ขาดความรู้ความเข้าใจเกี่ยวกับระเบียบและคู่มือการปฏิบัติ
ปัจจัยภายนอก
- เนื่องจากสถานการณ์โควิด 19 ทางสถาบันภาษาฯ จึงได้มีการ work from home ทำให้ประสิทธิภาพกระบวนการในการทำงานเกิดความล่าช้า
|
|
3
|
ด้านบุคลากร
|
ความผิดพลาดจากการปฏิบัติงานของบุคลากร
|
ปัจจัยภายใน
-บุคลากรยังไม่ได้รับการอบรม
ปัจจัยภายนอก
- การติดต่อประสานงานกับหน่วยงานภายนอกยังไม่ดีเท่าที่ควร
|
| |
| ✓ | 3 | มีการประเมินโอกาส ผลกระทบของความเสี่ยง และจัดลําดับความเสี่ยงที่ได้จากการวิเคราะห์ในข้อ 2 โดยระบุไว้ในแผนบริหารความเสี่ยงของหน่วยงาน และแผนบริหารความเสี่ยงจะต้องผ่านการอนุมัติเห็นชอบจากคณะกรรมการประจําหน่วยงาน | 3.การประเมินโอกาส ผลกระทบของความเสี่ยง และจัดลำดับความเสี่ยงสถาบันภาษา ศิลปะและวัฒนธรรม
สถาบันภาษาศิลปะและวัฒนธรรม มีเกณฑ์ ดังนี้
มีการจัดประชุมประชุมคณะกรรมการบริหารความเสี่ยงสถาบันภาษา ศิลปะและวัฒนธรรม ครั้งที่ 3/2564 ลงวันที่ 21 ตุลาคม 2564 วาระที่ 4.9 (ร่าง)แผนบริหารความเสี่ยง สถาบันภาษา ศิลปะและวัฒนธรรม ประจำปีงบประมาณ 2565
(1.4-3(1)) เพื่อร่วมกันประเมินโอกาส ผลกระทบของความเสี่ยง และจัดลำดับความเสี่ยง โดยระบุไว้ในแผนบริหารความเสี่ยง สถาบันภาษา ศิลปะและวัฒนธรรม พบว่า มีประเด็นความเสี่ยงจำนวน 3 ประเด็น โดยเรียงระดับความเสี่ยงจากมากไปหาน้อยที่เกิดจากการประเมินโอกาส และผลกระทบ ดังนี้
|
|
ประเภทความเสี่ยง
|
ปัจจัยเสี่ยง
|
การประเมินโอกาสและผลกระทบ
|
ระดับความเสี่ยง(Degree
of Risk)
|
ลำดับความเสี่ยง
|
|
โอกาส
(Impact)
|
ผลกระทบ (Likelihood)
|
|
1
|
ด้านการปฏิบัติงาน
|
ปัจจัยภายใน
-เกิดการแก้ไขจำนวนหลายครั้ง
ปัจจัยภายนอก
-กระบวนการจัดซื้อจัดจ้างไม่ทัน/ล่าช้า
|
4
|
4
|
16
(สูง)
|
1
|
|
2
|
ด้านการเงิน
|
ปัจจัยภายใน
- ชุดเอกสารการยืมเงินทดรองจ่ายมีการแก้ไข
- ขาดความรู้ความเข้าใจเกี่ยวกับระเบียบและคู่มือการปฏิบัติ
ปัจจัยภายนอก
- เนื่องจากสถานการณ์โควิด 19 ทางสถาบันภาษาฯ จึงได้มีการ work from home ทำให้ประสิทธิภาพกระบวนการในการทำงานเกิดความล่าช้า
|
2
|
3
|
6
(ปานกลาง)
|
2
|
|
3
|
ด้านบุคลากร
|
ปัจจัยภายใน
-บุคลากรยังไม่ได้รับการอบรม
ปัจจัยภายนอก
- การติดต่อประสานงานกับหน่วยงานภายนอกยังไม่ดีเท่าที่ควร
|
2
|
3
|
6
(ปานกลาง)
|
3
|
3.2 แผนบริหารความเสี่ยงสถาบันภาษา ศิลปะและวัฒนธรรม (1.4-3(2)) ผ่านความเห็นชอบคณะกรรมการประจำสถาบันภาษา ศิลปะและวัฒนธรรม ครั้งที่2/2564 วันที่ 8 ธันวาคม 2564 (1.4-3(3))
| |
| ✓ | 4 | มีแผนการดําเนินงานหรือโครงการ/กิจกรรมในการบริหารความเสี่ยงที่มีระดับความเสี่ยงสูงหรือความเสี่ยง ที่หน่วยต้องเร่งดําเนินการด่วน และบอกได้ถึงวิธีการจัดการความเสี่ยงที่ทําให้ความเสี่ยงในประเด็นต่างๆ มีระดับความเสี่ยงลดลงอย่างน้อย 1 เรื่อง | 4. มีแผนการดําเนินงานหรือโครงการ/กิจกรรมในการบริหารความเสี่ยงสถาบันภาษา ศิลปะและวัฒนธรรม , มีระดับความเสี่ยงลดลงอย่างน้อย 1 เรื่อง
สถาบันภาษา ศิลปะและวัฒนธรรม มีเกณฑ์ ดังนี้
4.1 มีการประชุมคณะกรรมการบริหารความเสี่ยงสถาบันภาษา ศิลปะและวัฒนธรรม ครั้งที่ 1/2565 19 มกราคม 2565วาระที่ 4.8 การกำหนดกิจกรรมโครงการบริหารความเสี่ยง (1.4-4(1)) เพื่อร่วมกันกำหนดกิจกรรมโครงการในการบริหารความเสี่ยง โดยระบุไว้ในแผนบริหารความเสี่ยง (1.4-4(2))
4.2 มีการแต่งตั้งคณะกรรมการกำกับติดตามและประเมินผลการดําเนินงานตามแผนบริหารความเสี่ยงสำสถาบันภาษา ศิลปะและวัฒนธรรม (1.4-4(3)) เพื่อกำกับติดตามผลการดําเนินงานตามแผนบริหารความเสี่ยง พบว่า มีประเด็นความเสี่ยงตามแผน จำนวน 3 ประเด็น ระดับความเสี่ยงลดลง จำนวน 1 เรื่อง ความเสี่ยงเท่าเดิม จำนวน 2 เรื่อง ระดับความ เสี่ยงสูงขึ้น จำนวน - เรื่อง ส่งผลให้ บรรลุเป้าหมาย (1.4-4(4)) ดังนี้
|
ความเสี่ยง
|
โอกาส
|
ผลกระทบ
|
ระดับความเสี่ยง
|
|
บุคลากรที่รับผิดชอบงานพัสดุและจัดซื้อจัดจ้าง ยังไม่มีความรู้ ความเข้าใจเกี่ยวกับระบบงานจัดซื้อจัดจ้างพัสดุภาครัฐ
|
2
|
2
|
9
(ปานกลาง)
|
|
การยืมเงินทดรองจ่ายงบประมาณ ไม่ทันตามการจัดกิจกรรม
|
2
|
2
|
4
(ปานกลาง)
|
|
ความผิดพลาดจากการปฏิบัติงานของบุคลากร
|
2
|
3
|
6
(ปานกลาง)
|
| |
| ✓ | 5 | มีการติดตามประเมินผลการดําเนินงานตามแผนบริหารความเสี่ยง และรายงานผลตามระยะเวลา ที่กําหนดในรอบ 6 เดือน และรอบ 12 เดือน เสนอต่อคณะผู้บริหารได้รับทราบและพิจารณาข้อคิดเห็น หรือ ข้อเสนอแนะเพื่อการพัฒนาร่วมกัน | 5. สถาบันภาษา ศิลปะและวัฒนธรรม มีการติดตามประเมินผลการดําเนินงานตามแผนบริหารความเสี่ยงและรายงานผลตามระยะเวลา ที่กำหนดในรอบ 6 เดือนและรอบ 12 เดือน เสนอต่อคณะผู้บริหารได้รับทราบและพิจารณาข้อคิดเห็น หรือ ข้อเสนอแนะ ดังนี้
5.1 มีการแต่งตั้งคณะกรรมการกำกับติดตามและประเมินผลการดำเนินงานตามแผนบริหารความเสี่ยง(1.4-5(1)) เพื่อทำหน้าที่ติดตามประเมินผลการดำเนินงานตามแผนบริหารความเสี่ยงโดยได้จัดทำรายงานผลตามระยะเวลาที่กำหนดอย่างน้อยปีล่ะ 2 ครั้ง
5.2 มีการจัดทำรายงานผลการดำเนินงานตามแผนบริหารความเสี่ยง สถาบันภาษาศิลปะและวัฒนธรรม (1.4-5(2)) เสนอต่อคณะกรรมการบริหารสถาบันภาษาศิลปะและวัฒนธรรม ครั้งที่ 4/2565 วาระที่ 3.3 รายงานผลการดำเนินงาน วันที่ 11 เมษายน 2565 (1.4-5(3)) และคณะกรรมการประจำสถาบันภาษา ศิลปะและวัฒนธรรม ครั้งที่ 1/2565 วันที่ 11 พฤษภาคม 2565 (1.4-5(4)) รับทราบและพิจารณาให้ข้อเสนอแนะข้อคิดเห็น ดังนี้
1.ควรมีการจัดโครงการและส่งเสริมให้บุคลากรเข้าร่วมด้านการจัดการงานพัสดุและจัดซื้อจัดจ้าง อย่างต่อเนื่องทุกปี เพื่อทบทวนและต่อยอดจนแก้ปัญหาได้อย่างเป็นรูปธรรม
| |
| ✘ | 6 | มีการนําผลการประเมินและข้อเสนอแนะจากหน่วยงานตนเองและหน่วยตรวจสอบภายในไปใช้ในการ ปรับแผนหรือวิเคราะห์ความเสี่ยงในรอบปีถัดไป และให้การบริหารความเสี่ยงเป็นส่วนหนึ่งของการดําเนินงาน ตามปกติอย่างต่อเนื่อง | เนื่องจาก สถาบันภาษา ศิลปะและวัฒนธรรม ได้ก่อตั้งขึ้นเมื่อวันที่ 1 มีนาคม พ.ศ. 2564 จึงยังไม่มีการนําผลการประเมินและข้อเสนอแนะ ให้หน่วยตรวจสอบภายในรับทราบ
|
|
