ตัวบ่งชี้ที่ 1.2 ระบบและกลไกการเงินและงบประมาณ

องค์ประกอบที่ 1 ตัวบ่งชี้การบริหารจัดการองค์กรสู่ความเป็นเลิศ
ปีที่ประเมิน 2565
ผู้ดูแลตัวบ่งชี้ : อริศาพัชร จักรบุตร , ปฏิกิติพัฒน์ ศรีมะณี , อนุวัฒน์ ศรีสุวรรณ์
ชนิดตัวบ่งชี้ : กระบวนการ
คำอธิบายตัวบ่งชี้

หน่วยงานสนับสนุนจะต้องดําเนินการวิเคราะห์ข้อมูลทางการเงินที่ประกอบไปด้วยการวิเคราะห์ค่าใช้จ่าย โดยมีการจัดสรรงบประมาณและการจัดทํารายงานทางการเงินอย่างเป็นระบบ ครบทุกพันธกิจ มีระบบการตรวจสอบ การใช้เงิน เพื่อให้สามารถวิเคราะห์สถานะทางการเงิน ความมั่นคง และวิเคราะห์ความคุ้มค่าของการบริหารจัดการ ประสิทธิภาพ ประสิทธิผล ในการดําเนินงานตามพันธกิจของหน่วยงาน

เกณฑ์การประเมิน
คะแนน 1 คะแนน 2 คะแนน 3 คะแนน 4 คะแนน 5
มีการดำเนินการ 1 ข้อ มีการดำเนินการ 2 ข้อ มีการดำเนินการ 3 หรือ 4 ข้อ มีการดำเนินการ 5 ข้อ มีการดำเนินการ 6 ข้อ
เกณฑ์มาตรฐาน
ระดับ เกณฑ์มาตรฐาน ดำเนินการ
1 มีการจัดทําแผนยุทธศาสตร์ทางการเงินหรือจัดสรรงบประมาณของหน่วยงานที่มีการวิเคราะห์แนวทางจัดหาหรือการได้มาซึ่งทรัพยากรทางด้านการเงิน หลักเกณฑ์การจัดสรร และการวางแผนการใช้เงินอย่างมี ประสิทธิภาพ โปร่งใส และตรวจสอบได้ และมีความเชื่อมโยงกับแผนยุทธศาสตร์ของหน่วยงาน มีการกําหนดตัวชี้วัด ความสําเร็จแผนยุทธศาสตร์ ทางการเงิน และจะต้องผ่านการอนุมัติเห็นชอบจากคณะกรรมการประจําหน่วยงาน ✘
2 มีระบบและกลไกหรือมาตรการ แนวทาง วิธีการกํากับด้านการเงินและการป้องกันการทุจริต ประพฤติมิชอบ และผลประโยชน์ทับซ้อนของบุคลากรในหน่วยงาน ✘
3 มีการถ่ายทอดแผนยุทธศาสตร์ทางการเงินหรือจัดสรรงบประมาณของหน่วยงาน ระบบ และกลไก หรือมาตรการ แนวทาง และวิธีการกํากับด้านการเงิน การป้องกันการทุจริต ประพฤติมิชอบ และผลประโยชน์ ทับซ้อนของบุคลากรในหน่วยงานไปสู่บุคลากรในสังกัดและเผยแพร่ให้ผู้มีส่วนได้ส่วนเสียได้รับทราบหรือนําไป ใช้ประโยชน์ต่อการทํางานต่างๆ ของหน่วยงานได้ ✘
4 มีการนําข้อมูลทางการเงินไปใช้ในการวิเคราะห์ค่าใช้จ่ายหรือสถานะทางการเงิน และติดตาม การเบิกจ่ายทางการเงินในการดําเนินงานต่าง ๆ ตามพันธกิจของหน่วยงานของแต่ละไตรมาสให้แก่คณะผู้บริหารหน่วยงานหรือคณะกรรมการประจําหน่วยงานได้รับทราบหรือพิจารณาข้อคิดเห็นและข้อเสนอแนะเพื่อการพัฒนา ✘
5 มีการตรวจสอบ ติดตามการใช้เงินให้เป็นไปตามระเบียบและกฎเกณฑ์ที่สถาบันหรือหน่วยงาน และมีการเผยแพร่รายงานทางการเงินหรือช่องทางการตรวจสอบความโปร่งใสทางการเงินของหน่วยงานให้แก่คณะผู้บริหาร และบุคลากรทั้งภายในและภายนอก ✘
6 มีการรายงานผลความสําเร็จแผนยุทธศาสตร์ทางการเงินหรือจัดสรรงบประมาณของหน่วยงาน อย่างน้อยปีละ 1 ครั้ง ที่ผ่านการเห็นชอบจากคณะกรรมการประจําหน่วยงาน และมีการนําผลการพิจารณาข้อคิดเห็นและข้อเสนอแนะไปปรับปรุงหรือพัฒนา ✘
ผลการดำเนินงาน
ตนข้อเกณฑ์ผลการดำเนินงานหลักฐาน
✘1มีการจัดทําแผนยุทธศาสตร์ทางการเงินหรือจัดสรรงบประมาณของหน่วยงานที่มีการวิเคราะห์แนวทางจัดหาหรือการได้มาซึ่งทรัพยากรทางด้านการเงิน หลักเกณฑ์การจัดสรร และการวางแผนการใช้เงินอย่างมี ประสิทธิภาพ โปร่งใส และตรวจสอบได้ และมีความเชื่อมโยงกับแผนยุทธศาสตร์ของหน่วยงาน มีการกําหนดตัวชี้วัด ความสําเร็จแผนยุทธศาสตร์ ทางการเงิน และจะต้องผ่านการอนุมัติเห็นชอบจากคณะกรรมการประจําหน่วยงาน

สถาบันวิจัยและพัฒนา ได้จัดทำคำสั่งแต่งตั้งคณะกรรมการจัดทำแผนกลยุทธ์ทางการเงิน 2.1-1(1) และ มีการจัดทำแผนยุทธศาสตร์ทางการเงิน 2.1-1(2)  โดยนำเข้าที่ประชุมคณะกรรมการบริหารสถาบันวิจัยและพัฒนา 2.1-1(3)  โดยมีการวางแผนการจัดการงบประมาณให้สอดรับไปกับยุทธศาสตร์ของสถาบันวิจัยและพัฒนา  (2.1-1(4))โดยมีการกำหนดตัวชี้วัด ความสำเร็จของแผนสามารถผลักดันแผนยุทธศาสตร์ของสถาบันวิจัยให้สามารถดำเนินการได้ และผ่านการเห็นชอบจากคณะกรรมการประจำสถาบันวิจัยและพัฒนา (2.1-1(5))

1.2 - 1(1) คำสั่งแต่งตั้งคณะกรรมการจัดทำแผนกลยุทธ์การเงิน
1.2 - 1(2) แผนกลยุทธ์การเงิน
1.2 - 1(3) รายงานการประชุม คณะกรรมการบริหารสถาบันวิจัยและพัฒนา ครั้งที่ 8/65
1.2 - 1(4) ตัวชี้วัด ความสำเร็จของแผนปฏิบัติการ
1.2 - 1(5) รายงานการประชุมคณะกรรมการประจำ ครั้งที่ 2/65
✘2มีระบบและกลไกหรือมาตรการ แนวทาง วิธีการกํากับด้านการเงินและการป้องกันการทุจริต ประพฤติมิชอบ และผลประโยชน์ทับซ้อนของบุคลากรในหน่วยงาน

สถาบันวิจัยและพัฒนา มีแนวทางจัดหาทรัพยากรทางด้านการเงิน และหลักเกณฑ์การจัดสรร
ที่เหมาะสมกับลักษณะของการใช้จ่ายและเพียงพอสำหรับการบริหารจัดการ มีการแปลงแผนยุทธศาสตร์เป็นแผนปฏิบัติการประจำปี (Action Plan) ปีงบประมาณ 2566 ที่มีดำเนินงานตามโครงการ/กิจกรรมที่สอดคล้องกับกลยุทธ์มีการแปลงแผนยุทธศาสตร์ (1.1-2(1)) เป็นแผนปฏิบัติการประจำปี พ.ศ. 2566 (1.1-2(2)) โดยได้รับจัดสรรงบประมาณตามแผน โดยมีการจัดสรรครบถ้วนตามภารกิจที่สอดคล้องกับแผนยุทธศาสตร์สถาบันวิจัยและพัฒนา ดังนี้

     แหล่งเงินที่ใช้ในการดำเนินงาน 3 แหล่ง คือ 1) เงินงบประมาณแผ่นดิน 60,000 บาท และ 2) เงินบำรุงการศึกษา 1,334,000 บาท (1.1-2(3))และเงินรายได้วิจัย 3,412,171 บาท(1.1-2(4)) โดยหน่วยงานจัดทำคำของบประมาณ และมีการวางแผนการใช้จ่ายเงินอย่างมีประสิทธิภาพ โปร่งใส และตรวจสอบได้ มีการอบรมบริหารจัดการด้านการเงิน พัสดุ และครุภัณฑ์สำหรับโครงการวิจัยภายใต้หลักธรรมมาภิบาล (2.1-2(5)) และนำส่งข้อมูลให้คณะกรมการประเมินคุณธรรมและความโปร่งใส เพื่อทราบต่อไป(2.1-2(6))

1.2 - 2(1) โครงการ /เป้าหมาย/ผลสัมฤทธิ์ที่สอดคล้องแผนยุทธศาสตร์
1.2 - 2(2) แผนปฏิบัติการประจำปีงบประมาณ 2566
1.2 - 2(3) คำของบประมาณแผ่นดิน และ งบ บกศ. ปีงบประมาณ 2566
1.2 - 2(4) คำของบประมาณเงินรายได้วิจัย
1.2 - 2(5) การอบรมบริหารจัดการด้านการเงิน พัสดุและครุภัณฑ์สําหรับ โครงการวิจัยภายใต้หลักธรรมาภิบาล
1.2 - 2(6) ข้อมูลนำส่งเอกสาร ITA (คุณธรรม ความโปร่งใส ตรวจสอบได้ ตามหลักธรรมาภิบาล)
✘3มีการถ่ายทอดแผนยุทธศาสตร์ทางการเงินหรือจัดสรรงบประมาณของหน่วยงาน ระบบ และกลไก หรือมาตรการ แนวทาง และวิธีการกํากับด้านการเงิน การป้องกันการทุจริต ประพฤติมิชอบ และผลประโยชน์ ทับซ้อนของบุคลากรในหน่วยงานไปสู่บุคลากรในสังกัดและเผยแพร่ให้ผู้มีส่วนได้ส่วนเสียได้รับทราบหรือนําไป ใช้ประโยชน์ต่อการทํางานต่างๆ ของหน่วยงานได้

สถาบันวิจัยและพัฒนามีการจัดทำรายงานทางการเงินอย่างเป็นระบบ ที่แสดงรายละเอียดการใช้จ่ายเงินในทุกภารกิจ โครงการ กิจกรรม ประกอบด้วยยอดเบิกจ่าย ร้อยละการเบิกจ่าย แผนการเบิกจ่าย และผลการเบิกจ่าย รายงานคณะกรรมการบริหารสถาบันวิจัยและพัฒนาเป็นรายไตรมาส โดยปีงบประมาณปีงบประมาณ 256ุ6 คือ

ไตรมาสที่ 1 นำเสนอต่อที่ประชุมคณะกรรมการบริหารสถาบันวิจัยและพัฒนา  (2.1-4(1)) 

ไตรมาสที่ 2 นำเสนอต่อที่ประชุมคณะกรรมการบริหารสถาบันวิจัยและพัฒนา  (2.1-4(2))

โดยสถาบันวิจัยและพัฒนา มีการจัดทำแผนกลยุทธ์ทางการเงิน  มีการจัดทำรายงานผลการดำเนินงาน และเผยแพร่ ลงเว็บไซต์ของสถาบันวิจัยและพัฒนา (2.1-4 (3))  เพื่อให้ทราบถึงความเคลื่อนไหวของการใช้จ่ายงบประมาณ และการป้องกันการทุจริต ประพฤติมิชอบ และผลประโยชน์ ทับซ้อนของบุคลากรในหน่วยงานไปสู่บุคลากรในสังกัดและเผยแพร่ให้ผู้มีส่วนได้ส่วนเสียได้รับทราบหรือนําไป ใช้ประโยชน์ต่อการทํางานต่างๆ ของหน่วยงานได้

1.2 - 3(1) รายงายการประชุมคณะกรรมการบริหารสถาบันวิจัยและพัฒนา ครั้งที่ 1/66
1.2 - 3(2) รายงานการประชุมคณะกรรมการบริหารสถาบันวิจัยและพัฒนา ครั้งที่ 2/66
1.2 - 3(3) รายงานผลการดำเนินงานไตรมาส 3
✘4มีการนําข้อมูลทางการเงินไปใช้ในการวิเคราะห์ค่าใช้จ่ายหรือสถานะทางการเงิน และติดตาม การเบิกจ่ายทางการเงินในการดําเนินงานต่าง ๆ ตามพันธกิจของหน่วยงานของแต่ละไตรมาสให้แก่คณะผู้บริหารหน่วยงานหรือคณะกรรมการประจําหน่วยงานได้รับทราบหรือพิจารณาข้อคิดเห็นและข้อเสนอแนะเพื่อการพัฒนา

 สถาบันวิจัยและพัฒนา มีการจัดทำรายงานข้อมูลงบประมาณที่ได้รับจัดสรรนำเสนอคณะกรรมการบริหารสถาบันวิจัยและพัฒนา   (1.2-4(1))เพื่อพิจารณาโครงการและกิจกรรม   และมีการนำเข้าที่ประชุมกรรมการประจำสถาบันวิจัยและพัฒนา   เพื่อเห็นชอบโครงการและกิจกรรม (1.2-4(2))  และมีการกำกับติดตามโครงการกิจกรรมเป็นรายรไตรมาส โดยนำเข้าที่ประชุมคณะกรรมการบริหารสถาบันวิจัยและพัฒนา(1.2-4(3)) 

1.2 - 4(1) รายงานการประชุมคณะกรรมการบริหารสถาบันวิจัยและพัฒนาครั้ง ที่ 7/65
1.2 - 4(2) รายงานการประชุมคณะกรรมการประจำสถาบันวิจัยและพัฒนา ครั้งที่ 2/2565
1.2 - 4(3) รายงานการประชุมคณะกรรมการบริหารสถาบันวิจัยและพัฒนา ครั้งที่ 2/66
✘5มีการตรวจสอบ ติดตามการใช้เงินให้เป็นไปตามระเบียบและกฎเกณฑ์ที่สถาบันหรือหน่วยงาน และมีการเผยแพร่รายงานทางการเงินหรือช่องทางการตรวจสอบความโปร่งใสทางการเงินของหน่วยงานให้แก่คณะผู้บริหาร และบุคลากรทั้งภายในและภายนอก

สถาบันวิจัยและพัฒนา ได้จัดทำรายงานผลการใช้จ่ายงบประมาณ และ นำเข้าที่ประชุมคณะกรรมการประจำสถาบันวิจัยและพัฒนา ให้เป็นไปตามระเบียบและกฎเกณฑ์ที่มหาวิทยาลัยกำหนด (2.1-5(1)) และมีการนำผลการดำเนินงานเผยแพร่ลงเว็บไซต์สถาบันวิจัยและพัฒนา (2.1-5(2)) และในการใช้จ่ายงบประมาณ ได้มีการดำเนินการผ่าน Google Drive เพื่อให้บุคลากรภายในหน่วยงาน และภายนอกสามารถดูผลงานดำเนินการได้(2.1-5(3))

1.2 - 5(1) รายงานการะประชุมคณะกรรมการประจำครั้งที่ 1/2566
1.2 - 5(2) รายงานผลการดำเนินงานไตรมาส 3
1.2 - 5(3) การใช้จ่ายงบประมาณ
✘6มีการรายงานผลความสําเร็จแผนยุทธศาสตร์ทางการเงินหรือจัดสรรงบประมาณของหน่วยงาน อย่างน้อยปีละ 1 ครั้ง ที่ผ่านการเห็นชอบจากคณะกรรมการประจําหน่วยงาน และมีการนําผลการพิจารณาข้อคิดเห็นและข้อเสนอแนะไปปรับปรุงหรือพัฒนา

สถาบันวิจัยและพัฒนา มีการตรวจสอบ ติดตามการใช้เงินให้เป็นไปตามระเบียบและกฎเกณฑ์ที่สถาบันหรือหน่วยงาน และมีการเผยแพร่รายงานทางการเงิน มีการจัดทำรายงานผลการดำเนินงานและสรุปผลการใช้จ่ายงบประมาณเพื่อนำเสนอคณะกรรมการประจำสถาบันวิจัยและพัฒนารับทราบและเพื่อนำผลการพิจารณา ข้อคิดเห็นไปปรับปรุงงานสถาบันวิจัยต่อไป 2.1-6 (1)

1.2 - 6(1) รายงานการประชุมคณะกรรมการประจำครั้ง ที่ 2/65
ผลคะแนนการประเมินตนเอง
ทำได้ (ข้อ) ได้คะแนน
6 5